凭据工作必要，，，，，，安徽盐业弘德实业发展有限公司拟对攀枝花市迎驾永佳汽车销售有限公司（以下简称：永佳公司）总经理卢鲜丽同道发展经济责任审计暨内控系统监督评价专项审计，，，，，，现采取公开比选的方式确定1家中介机构，，，，，，具体事宜如下：

一、审计项目根基情况

永佳公司成立于2007年10月，，，，，，是东风本田厂家在安徽区域授权的第六家、皖北地域第一家特约经销商。。。。。店面规模为B级店，，，，，，占地约5000平方米，，，，，，注册资金1060万元。。。。。永佳公司经营领域为：“东风本田”品牌汽车销售及提供有关服务；；；；；；；机动车建理和守护；；；；；；；二手车经销；；；；；；；幼微型客车租赁经营服务；；；；；；；商务代理代办服务（除许可业务表，，，，，，可自主依法经营司法律规非不容或限度的项目）许可项目：保险兼业代理业务（依法须经核准的项目，，，，，，经有关部门核准后方可发展经营活动）。。。。。

二、审计指标

（一）经济责任审计指标

客观评价卢鲜丽同道在永佳公司任职期间的履职情况，，，，，，并针对发现的问题正确界定责任，，，，，，推进永佳公司加强内部治理、深入鼎新、提升发展质量。。。。。

（二）内部节造系统监督评价审计指标

萦绕沉点业务、关键环节和沉要岗位对永佳公司的内部节造成立与执行情况发展监督评价，，，，，，正确揭示永佳公司风险隐患和内部节造缺点，，，，，，推进永佳公司不休优化内部节造系统。。。。。

三、审计期间和领域

（一）审计期间

1.经济责任审计期间为2020年9月30日-2023年9月30日，，，，，，必要时追忆到以前年度。。。。。

2.内部节造系统监督评价基准日为2022年12月31日，，，，，，内部节造系统执行有效性评价期间为2022年度。。。。。

（二）审计领域

1.经济责任审计领域为：全面审计2023年9月末永佳公司的资产负债情况及2020年9月以来内部经营治理情况。。。。。

2.内部节造系统监督评价领域：全面审计永佳公司内部节造系统设计及执行情况。。。。。

四、审计重要内容

（一）经济责任审计重要内容

1.贯彻执行党和国度经济方针政策、上级单元的决策部署，，，，，，推动企业可持续发展情况。。。。。

2.企业发展战术规划的造订、执行和成效情况。。。。。

3.沉大经济事项的决策、执行和成效情况。。。。。

4.企业法人治理结构的成立、健全和运行情况，，，，，，内部节造造度的造订和执行情况。。。。。

5.企业招标采购治理情况。。。。。

6.企业财政的真实合法效益情况，，，，，，风险管控情况，，，，，，遵守有关司法律规和财经纪律情况。。。。。

7.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守清廉从业划定情况。。。。。

8.国有本钱保值增值情况，，，，，，有关指标责任造实现情况。。。。。

9.以往审计发现问题的整改情况。。。。。

10.其他必要审计的内容。。。。。

（二）内控监督评价重要内容

凭据《企业内部节造根基规范》及其利用指引以及弘德公司及永佳公司的内部节造造度，，，，，，萦绕沉点业务、关键环节，，，，，，从内部环境、风险评估、节造活动、信息与沟通、内部监督五身分启程，，，，，，对2022岁暮永佳公司内部节造设计有效性和2022年永佳公司内部节造运行情况进行全面、客观的评价。。。。。重要内容蕴含：

1.全面发展治理结构监督评价。。。。。对董事会、总经理办公会等治理机构和内部机构设置情况进行监督评价。。。。。

2.全面发展造度系统监督评价。。。。。对公司章程、三沉一大治理造度、董事会、总经理办公会等决策造度和投资、招标采购、产权治理、资金支付、合同治理等根基治理进行监督。。。。。

3.全面发展授权治理和权势造衡监督评价。。。。。依照不相容职务分离节造、授权审批节造等内控系统管控要求，，，，，，加强采购、销售、投资治理、资金治理等沉要业务领域各岗位的职责权限和审批法式监督。。。。。

4.全面发展财政资金治理监督评价。。。。。对资金的筹集和使用进行监督。。。。。

5.全面发展购销业务监督评价。。。。。对商品的采购、销售和资金收付，，，，，，工程项主张招标采购等进行监督。。。。。

五、投标单元有关要求

1.2020年至今，，，，，，投标人必要有不少于两个国有企业重要掌管人经济责任审计工作业绩且有不少于一个国有企业内部节造监督评价或审计工作业绩（投标人提供业务合同）。。。。。

2.这次项目团队人数不少于3人，，，，，，且至少蕴含1名注册管帐师；；；；；；；项目主审、项目经理春秋在55周岁以内，，，，，，应拥有国有企业经济责任审计及内部节造审计工作经验，，，，，，且执业年限在3年以上，，，，，，在投标单元工作两年以上（提供社保障明），，，，，，并持有执业注册管帐师证书（提供证书复印件）。。。。。除项目主审、项目经理表的其他项目团队成员，，，，，，在投标单元工作一年以上（提供社保障明）。。。。。

投标人需提供相应证明资料，，，，，，并出具书面承诺；；；；；；；同时吃嫉，，，，，，在审计征求定见稿出具前，，，，，，项目主审、项目经理不得撤场！。。。；；；；；；现实到审计现场的项目主审与投标书上不一致，，，，，，发标人有权解除合同并要求中标人赔偿，，，，，，投标书中的注册管帐师未能到现场的，，，，，，扣除1万元审计费；；；；；；；其他助理人员每调换1名扣除0.5万元审计费，，，，，，每削减1人扣除0.5万元审计费。。。。。

3.最近三年无沉大违法违规活动纪录（投标人须自行核查并出具书面承诺）。。。。。

4.可能守旧公司的贸易奥秘。。。。。

5.投标单元应确保进驻现场后1个月内提供审计汇报征求定见稿；；；；；；；业务约定书签定之日起2个月内提交纸质汇报各6份(即经济责任审计汇报6份、内控系统监督评价审计汇报6份），，，，，，同时提供电子版审计汇报和审计工作草稿；；；；；；；并承诺中标后按时保质实现工作（投标人提供书面承诺，，，，，，且承诺若不能按时保质实现工作，，，，，，约请方毋庸支付审计费，，，，，，并承担赔偿责任）。。。。。

6.本项目采取资格后审方式，，，，，，不满足投标单元有关要求的投标报价无效。。。。。

六、审计机构确定法子

1.确定准则：本着公开、平正、公正的准则确定合作审计机构。。。。。

2.确定步骤：有效最廉价法。。。。。最高限价为4万元，，，，，，报价幼于、蹬宗4万元为有效报价，，，，，，超过4万元为无效报价。。。。。该项报价已经询价幼组认可，，，，，，即为签约的合同价。。。。。已经做出报价，，，，，，有效期内不成撤回。。。。。

3.若最低报价出现两家或两家以上一样者，，，，，，且均通过询价幼组评审，，，，，，将凭据近3年业绩情况确定中标人。。。。。

4.审计机构应凭据评估领域提供具体规划。。。。。

5.以上报价含所涉及的税费等所有效度，，，，，，并提供增值税专用发票。。。。。

七、报价文件发送截止功夫、联系人及联系方式

请于2023年10月26日17时前通过电子邮件方式将报价文件（盖章扫描件）发送至弘德公司法务审计部俞女士（邮箱地址：870241639@qq.com），，，，，，联系电话：0551-65283230(功夫：8:30-11:30；；；；；；； 14:30-17:30，，，，，，不含周末及节假日)。。。。。

安徽省盐业弘德实业发展有限公司

2023年10月20日